WILLEMSTAD – Morgen zal het gerechtshof in Willemstad het hoger beroep van 12 september over Ansary en zijn volgelingen hervatten. Er wordt nog geen definitieve beslissing genomen in wat wordt beschouwd als het grootste financiële schandaal in de geschiedenis van Curaçao, zoals blijkt uit het 143 pagina’s tellende tussenvonnis.

In eerste aanleg heeft het gerecht de vorderingen van Ennia toegewezen tot een bedrag van meer dan één miljard gulden. Het hof heeft geen beslissing genomen over een deel van de vorderingen van Ennia, maar wel een principebesluit genomen. De partijen kunnen dit morgen nog aanvechten, maar zullen dan wel met zeer overtuigende argumenten moeten komen.

Het hof heeft geoordeeld dat Ansary aansprakelijk is voor een van de investeringen in een andere Amerikaanse vennootschap, waarvan hij ook bestuurder en een van de aandeelhouders was. Als gevolg van een specifieke transactie in 2014 zijn de aandelen van Ennia onder de werkelijke waarde verkocht, waardoor Ennia ernstig tekort werd gedaan en de portemonnee van Ansary flink werd gevuld.

Het hof heeft de schade in dit geval begroot op afgerond 117 miljoen dollar. Ook oordeelt het hof dat Ansary en anderen aansprakelijk zijn voor een investering in 2009 in olieplatforms. Deze investering was niet passend en verantwoord voor een onderneming als Ennia, aldus het hof, dat de schade begroot op ruim 11 miljoen dollar.

Deze en andere punten zijn opgenomen in de slotsom van het vonnis, en niet in de beslissing zelf. Het hof geeft in de slotsom aan dat de toewijzing van 117 miljoen dollar in principe toewijsbaar is, maar houdt daarmee een slag om de arm. Morgen moet duidelijk worden hoe hierop verweer wordt gevoerd.

Mullet Bay

Voor de resterende vorderingen is onderzoek door een onafhankelijke deskundige nodig en moeten de partijen nog nadere informatie verstrekken. Het is de vraag of dit nu is gebeurd en of het hof uitsluitsel krijgt.

Van doorslaggevend belang acht het hof de waarde van Mullet Bay, een perceel grond op Sint Maarten dat door Ansary in Ennia als activa is ingebracht. Het betreft een voormalig golfresort en timeshare locatie.

Mullet Bay werd in 1995 getroffen door orkaan Luis, waarna alleen een hotel overbleef en het terrein verder niet (her)ontwikkeld werd. Mullet Bay is voor hoge bedragen opgenomen in de jaarrekeningen van Ennia, maar partijen twisten over de waarde ervan.

Het hof oordeelt dat Mullet Bay in de jaren waarin de (dividend)uitkeringen zijn gedaan ten onrechte is opgenomen voor een waarde die is afgeleid van te summiere taxaties.

Daarom kan niet worden uitgegaan van de rechtmatigheid van de (dividend)uitkeringen. Het Hof zei op 12 september dat de vraag of Ansary en anderen schadeplichtig zijn nog niet kan niet beantwoorden, omdat niet uitgesloten kan worden dat bij een deugdelijke waardering een (dividend)uitkering van enig bedrag toch rechtmatig had kunnen plaatsvinden. Morgen wordt duidelijk of de partijen gezamenlijk een taxateur hebben gevonden en er een nieuwe, realistische taxatie in het verschiet ligt.

Het Hof vindt dat nadere deskundige voorlichting noodzakelijk is over de waarde die redelijkerwijs aan Mullet Bay kon worden toegekend in de relevante jaren. Als blijkt dat Ennia in verband met overwaardering van Mullet Bay meer uitkeringen heeft gedaan aan haar aandeelhouder dan wettelijk en statutair toelaatbaar was, zal het hof later beoordelen welk bedrag aan Ennia moet worden (terug)betaald.

Excessieve uitgaven

Het Hof oordeelt dat uitgaven voor donaties of bovengemiddelde reis- en verblijfkosten alleen gerechtvaardigd zijn als Ennia daarvoor de financiële ruimte heeft.

En zelfs als die ruimte er is, moet de uitgave nog steeds verantwoord zijn en in het belang van Ennia. Het Hof stelt Ansary en anderen aansprakelijk voor een aantal posten met betrekking tot donaties. Zo is gebleken dat Ansary een Republikeinse presidentskandidaat in het verleden heeft gesponsord met een miljoen dollar van Ennia-geld, wat geen enkel belang van de vennootschap diende.

Ook zijn er diensten geleverd die niets te maken hebben met de bedrijfsvoering van Ennia. Ansary declareerde daarnaast kosten voor persoonlijke assistenten, ‘spookpersoneel’ en privévliegtuigen. In het vonnis heeft het Hof een bedrag van bijna dertig miljoen als toewijsbaar geacht.

Over de vergoeding van de commissarissen en hun reis- en verblijfkosten wordt pas geoordeeld als het taxatierapport van de onafhankelijke deskundige over Mullet Bay beschikbaar is.

De hervatting is morgen om 8.30 uur in de Kas di Korte in Willemstad.